Курсовая работа по банковскому делу на тему Организация потребительского кредита (на примере ПАО МКБ)

Введение

Актуальность выбранной темы обусловлена важностью потребительского кредитования как одного из механизмов экономических отношений современного общества, роль которого заключается в повышении уровня жизни населения России в рамках удовлетворения потребительских нужд населения при одновременном стимулировании потребительского спроса. Потребительское кредитование позволяет балансировать интересы банков, которые нацелены на получение дохода, и населения, заинтересованного в удовлетворении потребительских нужд и повышении благосостояния.
В современных условиях серьезной проблемой, тормозящей развитие потребительского кредитования, остается низкая доступность потребительских кредитов как результат действия двух, взаимоисключающих факторов: высокая стоимость большей части потребительских товаров и низкий уровень совокупных доходов населения. Данная ситуация определяется сформировавшимся дисбалансом спроса и предложения в сфере потребления, что оказывает негативное влияние на качественное состояние потребительского кредитования.
Цель исследования – провести анализ потребительского кредитования в ПАО «МКБ».
Для достижения цели необходимо выполнить следующие задачи:
- представить теоретические аспекты организации потребительского кредитования;
- провести анализ практики потребительского кредитования в коммерческом банке.
Объект исследования – ПАО «МКБ».
Предмет исследования – потребительское кредитование в ПАО «МКБ».
Научная, методологическая и информационная база исследования. При написании работы использована научная и учебная литература, в том числе работы Л.А. Бадалова, Г.Н. Белоглазовой, А.А. Лупу, Н.А. Наточеевой, М.А. Помориной, Ю.А. Ровенского, Ю.Ю. Русанова, В.В. Маганова и других указанных в списке литературы, нормативно-правовые акты по данной проблеме, а также отчетность исследуемого коммерческого банка – ПАО «МКБ».
Методологической основой работы являются общенаучные методы исследования, методы исследования статистической информации, методы сравнения и т.д.
Информационной базой работы являются данные аналитических отчетов международных и отечественных организаций в сфере финансовых рынков, в том числе статистических отчетов Министерства финансов РФ, Центрального банка РФ, данные консалтинговых компаний, отчетность ПАО «МКБ».
В качестве методов сбора информации использованы: метод анализа документов, личные наблюдения и анализ работы персонала банка по управлению кредитными рисками.
Структура работы определяется целью и задачами исследования и состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников, приложений.
 
1. Теоретические аспекты организации потребительского кредитования
1.1. Экономическая сущность потребительского кредитования

Несмотря на важность потребительского кредитования в формировании экономических отношений в современном обществе, к настоящему времени дискуссионным остается вопрос относительно экономической сущности «потребительского кредитования».
При этом, мнения исследователей разнятся. Проведенный анализ литературы позволил выделить несколько основных подходов к интерпретации «потребительского кредитования» (таблица 1).
Таблица 1
Подходы к интерпретации «потребительского кредитования»
Подход Автор
Нормативно-правовой подход Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)»
Целевая направленность Е.С. Каврук
Е.О. Немировская
И.В. Сарнаков
Отсутствие деятельности физического лица - заемщика Г.Н. Белоглазова
В.В. Сидоров
К.В. Кугаевских

В рамках нормативно-правового подхода можно отметить трактовку сущности «потребительского кредита», которая дана в Федеральном законе от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)». В соответствии с пунктом 1 статьи 3 данного Закона под «потребительским кредитом» понимаются «денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности» [2]. При этом уточняется, что «заемщиком по потребительскому кредиту может выступать только физическое лицо, которое обращается за денежными средствами с целью получения потребительского займа».
Некоторые исследователи акцентируют внимание на целевой направленности «потребительского кредитования». Е.С. Каврук интерпретирует «потребительское кредитование» как «отношения по поводу ссуды, предоставляемой банком физическому лицу с целью приобретения потребительских товаров, а также услуг личного характера (лечение, образование и т.д.)» [6, c. 99]. Подобной точки зрения придерживается Е.О. Немировская, определяя «потребительское кредитование» как «отношения по поводу выдачи кредита, предоставляемого банком частным лицам на потребительские цели» [10, c. 27]. Аналогичное мнение прослеживается в трактовке И.В. Сарнакова, в рамках которой «потребительское кредитование» характеризуется как «одна из разновидностей целевого банковского кредитования, которые могут быть предоставлены физическим лицам для удовлетворения различных целей потребительского характера» [13, c. 17].
В рамках следующего подхода исследователи делают акцент на том, что при получении потребительского кредита физическое лицо не должно осуществлять какую-либо предпринимательскую деятельность, что отличает его от индивидуального предпринимателя. С точки зрения Г.Н. Белоглазовой «потребительское кредитование» рассматривается как «кредитование физических лиц как потребителей с целью приобретения определенных товаров или услуг для личного пользования, не связанных с осуществлением деятельности в качестве предпринимателя» [4, c. 141]. Аналогичное мнение прослеживается в трудах К.В. Кугаевских, который трактует «потребительское кредитование» в качестве «экономических отношений между банком и физическим лицом по поводу предоставления ссуды с целью удовлетворения личных потребностей заемщика, не связанных с осуществлением деятельности в качестве индивидуального предпринимателя» [8, c. 606]. По мнению В.В. Сидорова «потребительское кредитование» характеризуется «предоставлением ссудных средств потребителям (физическим лицам) с целью приобретения товаров и услуг личного потребления, не связанных с ведением предпринимательской деятельности» [14, c. 67].
Несмотря на различия трактовок, можно выделить следующие особенности «потребительского кредитования»:
- Заемщик – только физическое лицо.
- Объект кредитования – товары или услуги личного пользования
- Характер целей кредитования – нужды, не связанные с ведением предпринимательской деятельности.
потребительского кредита. Рассмотрим некоторые из подходов.
Систематизация видов потребительского кредита по О.И. Лаврушину представлены в таблице 2.
Таблица 2
Систематизация видов потребительского кредита [12, c. 35]
Потребность Вид потребительского кредита
Возвратность – погашаемые единовременно;
– с рассрочкой платежа
Срочность – краткосрочный (до 1 месяца);
– среднесрочный (до 1 года);
– долгосрочный (более 1 года);
– онкольный (до востребования)
Платность – с уплатой процентов в момент предоставления кредита;
– с уплатой процентов в момент погашения кредита;
– с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования кредитом
Обеспеченность – доверительные;
– обеспеченные (залоговые);
–под поручительства и финансовые гарантии третьих лиц
Дифференцированность – для пенсионеров,
– для зарплатных клиентов,
– для молодых семей и т.д.
Целевое назначение – на неотложные нужды;
– на приобретение недвижимости;
– на платные услуги (образовательные, медицинские и др.);
– на приобретение транспортного средства;
– на иные цели

О.И. Лаврушин проводит систематизацию видов потребительского кредита в зависимости от присущих ему принципов: возвратности, срочности, платности, обеспеченности, дифференцированности и целевому назначению.
Как было отмечено ранее, принцип возвратности кредита прописан в ст. 819 ГК РФ [1] и определяет порядок возврата кредитных средств, при этом единовременное погашение кредита не противоречит правовой природе данных отношений, хотя в большинстве случаев потребительские кредиты относятся ко второму виду – кредиты с рассрочкой платежа.
В целом, приведенная выше систематизация видов потребительского кредита не является исчерпывающей и ее можно развивать дальше в зависимости от выделения других принципов или признаков потребительского кредита.

1.2. Механизм потребительского кредитования

Порядок предоставления потребительских кредитов представляет собой последовательность этапов механизма потребительского кредитования, алгоритм которого представлен в таблице 3 [11, с. 775].
Таблица 3
Алгоритм механизма потребительского кредитования
Этап Характеристика этапа
Этап 1 Сбор и обработка информации о потенциальном заемщике и предварительная оценка клиента
Этап 2 Оценка вероятности погашения потребительского кредита
Этап 3 Определение процедуры принятия решения об условиях и возможностях выдачи потребительского кредита
Этап 4 Разработка правил, оформление кредитной сделки и кредитного дела заемщика
Этап 5 Юридическое сопровождение кредитной сделки
Этап 6 Организация контроля за соблюдением условий договора потребительского кредитования (кредитный мониторинг)

Рассмотрим каждый из этапов механизма потребительского кредитования более подробно.
Первый этап – Сбор и обработка информации о потенциальном заемщике. Цель данного этапа заключается в выявлении потенциальных некредитоспособных заемщиков.